가족 명의 ISA 절세, 비과세 한도를 불리는 방법

2026년, ISA가 바뀌었다. 연간 납입 한도 4,000만 원, 총 납입 한도 2억 원, 비과세 한도 최대 1,000만 원. 이 숫자를 본인 1명 기준으로만 바라보면, 당신은 아직 평균의 사고방식에 머물러 있다. 자산을 지키는 사람들은 이 한도를 가족 수만큼 곱한다. 배우자 1명, 성인 자녀 2명이면 비과세 바구니가 4배다. 이게 합법이다.

솔직히 말하면, 세금이 무서운 게 아니라 “몰라서 더 내는 것”이 무섭다. 내 옆집도, 회사 동기도 ISA 하나 안 만들고 매년 15.4%를 꼬박꼬박 내고 있다. 그런데 상위권은 다르다. 그 사람들은 가족 전체 명의를 하나의 절세 시스템으로 묶어서 움직인다.

왜 ISA 하나로는 비과세 한도가 금방 차는가

ISA 비과세 한도가 올랐다고 좋아하기엔 이르다. 일반형 기준 500만 원, 서민형 1,000만 원. 금융소득이 조금만 불어나면 이 한도는 순식간에 찬다. 초과분은 9.9% 분리과세인데, 이것도 나쁜 건 아니지만 “0%”랑은 비교가 안 된다.

상위권 사람들은 여기서 멈추지 않는다. 그들의 사고방식은 단순하다. “비과세 한도가 모자라면, 계좌를 늘리면 된다.” 그리고 ISA는 1인 1계좌다. 그럼 답은 하나, 가족 명의를 쓰는 거다.

배우자 ISA를 만들면 비과세 한도가 2배. 성인 자녀 2명이 더 있으면 4배. 4인 가족 기준으로 비과세 바구니만 최대 4,000만 원이 되고, 납입 한도 총합은 8억 원에 달한다.

이게 불법이냐고? 전혀. ISA는 만 19세 이상이면 소득 없이도 가입 가능하고, 증여세 공제 한도 내 자금 이전은 합법이다.

배우자와 성인 자녀 명의 ISA, 누가 어떻게 만드는가

구체적으로 뭘 해야 하는지 보자.

• 배우자 명의 활용이 첫 번째다. 부부 사이 증여는 10년간 6억 원까지 비과세다(가족간 증여세 비과세 한도 정리 참고). 6억 원 안에서 배우자 명의 ISA에 자금을 넣으면, 그 계좌에서 발생하는 수익은 배우자의 비과세 한도로 별도 적용된다.
• 성인 자녀 명의 활용이 두 번째다. 성인 자녀에게는 10년간 5,000만 원까지 증여세 없이 줄 수 있다. 자녀 명의 ISA 개설 후 5,000만 원을 증여 신고하고 입금하면 그 계좌 안에서 굴러가는 수익은 자녀의 비과세 혜택 안에 들어간다.
• 혼인이나 출산이 예정된 자녀라면 더 좋다. 2024년부터 혼인이나 출산 시 기본 공제 5,000만 원에 추가 1억 원, 총 1억 5,000만 원까지 비과세 증여가 가능하다(2026 증여세 면제한도 총정리).

툭 던지자면, 이건 “부자들의 꼼수”가 아니라 “세법이 허용하는 합법적 구조”다. 다만 대부분이 모를 뿐이다.

증여 5,000만 원이 ISA 안에서 얼마로 불어나는가

숫자로 보면 바로 느껴진다.

성인 자녀에게 5,000만 원을 증여해서 ISA에 넣었다고 하자. 연 7% 수익률로 5년 굴리면 약 7,013만 원이 된다.
수익 약 2,013만 원.

이 수익에 대해 서민형이면 1,000만 원까지 세금 0원이고 나머지 1,013만 원도 9.9%만 내면 된다.
일반 계좌였다면 전액에 15.4%를 물었을 거다.

그리고 핵심은 여기다. ISA 만기 후 이 자금을 연금저축이나 IRP로 옮기면 이체 금액의 10%, 최대 300만 원 추가 세액공제까지 받는다.

자녀가 사회에 진출하면서 이 돈을 연금 계좌로 전환하면, 비과세로 불린 자본 위에 세액공제까지 얹어지는 구조가 완성된다.

결국 증여한 원금 5,000만 원이 비과세 수익과 세액공제를 합쳐 자녀의 “독립 자본”으로 합법적으로 넘어가는 거다. 자녀 명의 연금저축 활용법에 대한 상세 정보는 여기를 참고하자.

증여 신고 누락부터 조기 해지까지, 절대 하면 안 되는 4가지

여기서 한 번 멈추고, 하면 안 되는 것부터 짚겠다. 이걸 빼놓으면 절세가 아니라 탈세가 된다.

첫째, 증여 신고 없이 자녀 계좌에 돈을 넣는 것. 국세청은 가족 간 자금 이동을 추적한다. 5,000만 원이든 100만 원이든, 신고 없이 넘기면 나중에 가산세까지 붙는다.

둘째, 증여 공제 한도를 초과하는 것. 배우자 6억, 성인 자녀 5,000만 원, 미성년 자녀 2,000만 원. 이 한도를 넘기면 초과분에 증여세가 과세된다.

셋째, ISA 의무 가입 기간 3년을 채우지 않고 해지하는 것. 비과세와 분리과세 혜택이 전부 날아가고 15.4%가 소급 적용된다.

넷째, 차은우 사례처럼 실체 없는 법인이나 명의를 이용하는 것. 차은우 200억 추징 사례를 보면 절세와 탈세의 경계가 어디인지 명확하다. 실체 없는 절세는 무조건 탈세로 판정된다.

이 네 가지만 피하면 된다. 나머지는 전부 할 수 있는 것들이다.

ISA 풍차돌리기를 가족 단위로 돌리려면 언제 시작해야 하는가

답부터. 오늘이다.

ISA의 비과세 한도는 3년 만기 기준으로 리셋된다. 3년 뒤에 해지하고 재가입하면 비과세 한도가 다시 살아난다. 이걸 “풍차돌리기”라고 부른다.

그런데 이 풍차를 돌리려면 오늘 가입해야 3년 뒤에 첫 수확이 온다. 1년 미루면 1년 뒤로 밀리는 거다. 가족 명의도 마찬가지다.

배우자 ISA, 성인 자녀 ISA를 오늘 개설하면 3년 뒤 동시에 모든 계좌에서 비과세 수익을 수확하고, 연금으로 전환하고, 다시 새 ISA를 여는 사이클이 시작된다.

특히 2026년은 개정 ISA가 적용되는 원년이다. 이번 사이클에서 시작하는 사람과 내년에 시작하는 사람의 3년 뒤, 10년 뒤 차이는 상당하다.

중개형 ISA 증권사, 어디서 개설해야 가족 관리가 편한가

ISA는 은행과 증권사 모두에서 개설 가능하지만, 중개형 ISA는 증권사에서만 된다. 중개형이 핵심이다. 국내 상장주식과 ETF에 직접 투자할 수 있고, 손익통산의 진가가 여기서 나온다.

증권사를 고르는 기준은 크게 세 가지다.

ISA 전용 수수료 이벤트가 있는 곳. KB증권과 삼성증권 모두 2026년 ISA 이전 및 개설 이벤트를 진행 중이다. 이벤트 혜택을 비교해서 고르면 초기 비용을 줄일 수 있다.

연금 전환이 한 플랫폼에서 가능한 곳. ISA 만기 후 연금저축이나 IRP로의 이전이 같은 증권사 내에서 이루어지면 절차가 훨씬 간단하다.

가족 계좌를 한눈에 관리할 수 있는 곳. 여러 가족 명의의 ISA를 각각 다른 증권사에 두면 관리가 복잡해진다. 한 곳에 몰아놓는 게 편하다.

가족 ISA 세팅, 첫째부터 여섯째까지 해야 할 것 순서

• 첫째, 가족 구성원 파악. 배우자, 성인 자녀가 각각 몇 명인지 확인하고, ISA 가입 자격(만 19세 이상, 금융소득종합과세 대상 아님)을 체크한다.
• 둘째, 증여 계획 수립. 배우자에게는 6억 원 한도 내, 성인 자녀에게는 5,000만 원 한도 내에서 증여할 금액을 정한다. 반드시 국세청 홈택스에서 증여 신고를 먼저 한다.
• 셋째, 가족 명의 ISA 동시 개설. 같은 증권사에서 본인, 배우자, 성인 자녀 명의 중개형 ISA를 개설한다.
• 넷째, 자금 입금 및 투자 실행. 증여 신고한 자금을 각 ISA에 입금하고, 배당 ETF나 해외 ETF 등 ISA에서 절세 효과가 큰 상품 위주로 투자한다. 국내 주식 매매차익은 원래 비과세이므로, ISA에는 배당소득이나 이자소득이 발생하는 상품을 담는 게 효율적이다.
• 다섯째, 3년 만기 풍차돌리기 계획. 각 계좌의 만기일을 캘린더에 등록하고, 만기 시 수익 일부는 연금 계좌로 이전(세액공제 최대 300만 원 추가), 나머지는 재가입 후 새 사이클을 시작한다.
• 여섯째, 10년 단위 증여 사이클 관리. 첫 증여 후 10년이 지나면 또다시 5,000만 원(자녀) 또는 6억 원(배우자) 공제가 리셋된다. 이 타이밍에 맞춰 2차 증여를 계획한다.

패밀리오피스부터 해외 ETF까지, 전문가들이 실제로 쓰는 상품

가족 자산의 입체적 분산을 개인이 혼자 세팅하기 어렵다면, 전문가 서비스를 활용하는 방법이 있다.

증권사 패밀리오피스 서비스. 기존에는 예탁자산 100억 원 이상 초고액 자산가만 이용 가능했지만, 2026년 들어 30억~50억 원대 고객까지 문턱이 낮아지고 있다.

KB증권, NH투자증권, 삼성증권 등 대형 증권사에서 가족 단위 자산관리, 증여 설계, 절세 포트폴리오 구성을 한 번에 해준다. 패밀리오피스 서비스는 대부분 무료로 제공되고, 세무사와 변호사의 컨설팅이 포함된다.

삼일PwC 등 대형 회계법인의 가족법인 컨설팅. 자산 규모가 더 큰 경우, 가족법인을 활용한 증여와 자산 이전 구조를 설계해준다. 단순한 ISA 명의 분산을 넘어서 법인과 개인의 세율 차이까지 활용하는 심화 전략이다.

중개형 ISA 안에서 쓸 수 있는 구체적 상품. 국내 상장 해외 ETF(예를 들어 TIGER 미국S&P500, KODEX 미국배당다우존스 같은 상품들)를 ISA에 담으면 배당소득과 매매차익 모두 비과세 또는 분리과세 안에 들어간다.

그리고 ISA 만기 시 연금 전환용으로는 TDF(타깃데이트펀드)를 많이 활용한다. 자녀의 예상 은퇴 시점에 맞춰 TDF2060, TDF2065 같은 상품을 고르면 된다.

이효리와 비 김태희 부부는 왜 공동 명의로 자산을 쪼갰는가

이효리와 이상순 부부가 한남동 빌딩을 매입할 때 본인 지분 69%, 이상순 지분 31%로 공동 명의 등기를 했다. 2인 이상 공동 명의로 매입하면 과세가액이 분산돼서 취득세와 종합부동산세 부담이 줄어든다.

비와 김태희 부부도 마찬가지다. 서초구 920억 원 건물을 공동으로 보유하면서 자산을 분산 관리하고 있다. 황정민 부부도 법인 명의를 활용해 빌딩 2채를 매입한 바 있다.

부동산이든 금융자산이든, 상위권의 공통점은 하나다. “혼자 다 들고 있지 않는다.” 가족 단위로 쪼개고, 각자의 비과세 한도와 세율 구간을 최대한 활용한다. 연예인이라서 할 수 있는 게 아니라, 구조를 알기 때문에 하는 거다.

사실은 이렇다

이 글을 읽는 대부분의 사람들은 아마 본인 명의 ISA 하나도 아직 안 만들었을 거다. 괜찮다.

대한민국 ISA 가입자가 719만 명이라고 하지만, 가족 단위로 설계해서 쓰는 사람은 극소수다. 당신이 지금 이 구조를 알게 된 것만으로도 이미 평균에서 벗어나고 있는 거다.

세금을 1원이라도 덜 내는 건, 1원을 더 버는 것보다 확실한 수익이다. 그리고 이 수익은 가족 수만큼 곱해진다.

오늘 저녁, 가족과 밥 먹으면서 이 이야기를 꺼내보자. “ISA 계좌, 다 같이 만들자.” 이 한마디가 3년 뒤, 10년 뒤 가족 전체의 자산 지도를 바꾼다. 어렵지 않다. 한 번 세팅하면 그 다음부턴 자동으로 굴러간다. 시작이 반이라는 말, 여기서만큼은 진짜다.

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• KDI 경제교육정보센터의 ‘자산관리의 완성, 증여와 상속’ 자료에서는 국내 부유층이 이전 시기와 대상 분산을 통해 증여 효율성을 높이고 있다고 분석했다. 상위 자산가 중 72%가 사전 증여를 실행하고 있다는 부자보고서 데이터도 있다.
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